الأخبار التكنولوجية والاستعراضات والنصائح!

عزز مخصصات الأطفال في كندا من خلال تقديم مساهمة RRSP

ستساعدك المقالة التالية: عزز مخصصات الأطفال في كندا من خلال تقديم مساهمة RRSP

في كل عام جديد ، يمكنك المساهمة في خطة RRSP الخاصة بك خلال أول 60 يومًا والمطالبة بها كخصم في إقرار ضريبة الدخل للعام السابق.

على سبيل المثال ، في عام 2023 ، يمكنك تقديم مساهمات RRSP (حتى 1 مارس 2023) باستخدام غرفة مساهمتك من عام 2022 أو السنوات السابقة والمطالبة بها كخصم في إقرار ضريبة الدخل الخاص بك للسنة الضريبية 2022.

هذا هو سبب تسمية الشهرين الأولين من كل عام جديد بـ “.”

يحاول الناس اللحاق بمساهمات RRSP التي أهملوها خلال العام الماضي لأنهم لا يريدون تفويت المبالغ المستردة الضريبية التي ستأتي عبر البريد بعد تقديم الإقرارات الضريبية الخاصة بهم.

وبالطبع يتذكرون أيضًا أنهم بحاجة إلى الادخار للتقاعد!

في المقالات السابقة ، ناقشت أساسيات RRSP وكيفية التوفير في الضرائب عن طريق زيادة مساهمات RRSP إلى الحد الأقصى.

للحصول على معلومات أساسية ، فإن RRSP هو اختصار لخطة مدخرات التقاعد المسجلة. يمكنك المساهمة بما يصل إلى 18٪ من دخلك المكتسب سنويًا ، بحد أقصى 30،780 دولارًا أمريكيًا للسنة الضريبية 2023 (29،210 دولارًا أمريكيًا لعام 2022).

يمكن المطالبة بمساهمات RRSP كخصم في إقرارك الضريبي وسيؤدي إلى استرداد الضريبة. يعتمد مبلغ الاسترداد الذي تتلقاه على معدل الضريبة الهامشي الخاص بك.

الأموال المستثمرة في RRSP تنمو – مؤجلة الضرائب حتى الانسحاب في التقاعد ، ويمكن ترحيل أي غرفة مساهمة RRSP المتبقية إلى السنوات المقبلة.

كما لو لم تكن هناك أسباب كافية تجعلك ترغب في الادخار للتقاعد ، فهناك حافز إضافي (إذا كان لديك أطفال) لماذا يجب أن تفكر في تقديم مساهمة RRSP قبل الأول من مارس!

إعانة الأطفال الكندية (CCB)

تم تقديم إعانة الأطفال الكندية في الميزانية الفيدرالية لعام 2016. تم إعداد البرنامج ليحل محل إعانة كندا الضريبية للطفل (CCTB) ومزايا رعاية الطفل الشاملة (UCCB). مثل CCTB (وعلى عكس UCCB) ، فإن مدفوعات إعانة الأطفال الكندية غير خاضعة للضريبة.

تعتمد الأهلية للحصول على مدفوعات بنك التعمير الصينى على أساس الدخل الصافي للعائلة.

بالنسبة لفترة الدفع من يوليو 2022 إلى يونيو 2023 (بناءً على عائد 2021) ، فإن الحد الأقصى من المزايا السنوية المؤهلة بموجب CCB هو 6997 دولارًا لكل طفل مؤهل دون سن 6 و 5903 دولارًا لكل طفل مؤهل بين 6 و 17 عامًا.

قد تحصل العائلات التي لديها أطفال معاقون على ميزة إضافية بقيمة 2،985 دولارًا لكل طفل (248.75 دولارًا أمريكيًا في الشهر) للإعفاء الضريبي للإعاقة.

يتم الحصول على الحد الأقصى من الاستحقاق من قبل عائلة ذات دخل صافٍ سنوي أقل من 32،797 دولارًا أمريكيًا. بالنسبة للدخل السنوي الصافي الذي يتراوح بين 32797 دولارًا و 71.060 دولارًا وتلك التي تزيد عن 71.060 دولارًا ، سيكون هناك استرداد من بنك التعمير الصينى على أساس عدد الأطفال على النحو التالي:

عدد الاطفالأقل من 32797 دولار32797 دولارًا إلى 71060 دولارًاأكثر من 71،060 دولارًا أمريكيًا **
10٪ clawback7.0٪3.2٪
213.5٪5.7٪
319.0٪8.0٪
4+23.0٪9.5٪

معدلات استرداد CCB Clawback (من يوليو 2021 إلى يونيو 2022)

على سبيل المثال ، فإن الأسرة التي لديها طفلان دون سن 6 سنوات ودخل الأسرة الصافي 30500 دولار ستكون مؤهلة للحصول على الحد الأقصى من الاستحقاق السنوي البالغ 13994 دولارًا (6997 × 2).

إذا كانت نفس العائلة لديها دخل صافٍ قدره 69،395 دولارًا ، فسيكون هناك استرداد بنسبة 13.5٪ على الدخل الزائد الذي يزيد عن 32،797 دولارًا أي (69،395 دولارًا – 32،797 دولارًا) × 13.5٪ = 4،940.73 دولارًا. لذلك ، ستحصل الأسرة على إعانة إجمالية قدرها 8725.27 دولارًا أمريكيًا من بنك التعمير الصينى (أي 13666 دولارًا أمريكيًا – 4940.73 دولارًا أمريكيًا).

تعتبر مساهمات RRSP خصمًا

يتم التعامل مع مساهمات RRSP بطريقة تسلط الضوء على الفرق بين الإعفاءات الضريبية والخصومات الضريبية. بينما يتم حساب الإعفاءات الضريبية بأقل معدل ضرائب (حاليًا 15٪) ، ستؤثر الخصومات على دخلك بأعلى معدل ضريبي هامشي.

بالإضافة إلى ذلك ، نظرًا لأن التخفيضات الضريبية تقلل من صافي دخلك في السطر 236 من إقرارك الضريبي ، فإنها تؤثر على أهليتك لمزايا اختبار الدخل على المستويين الفيدرالي والإقليمي.

تشمل الخصومات الرئيسية التي تخفض صافي دخلك في السطر 236 ما يلي:

  • مساهمات RRSP
  • تعديلات المعاش
  • نفقات رعاية الأطفال
  • المستحقات المهنية والنقابية
  • نفقات العمل

نظرًا لأن مساهمات RRSP تعتبر خصمًا ضريبيًا على إقرار ضريبة الدخل الخاص بك ، فإنها تقلل من دخلك الخاضع للضريبة ويمكن أن تزيد من مبلغ مدفوعات CCB التي تكون مؤهلاً لها!

إعانة الطفل الكندية وسيناريوهات المساهمة RRSP

بالنسبة للسيناريوهات أدناه ، استخدمت حاسبة CCB الحكومية (أرقام 2021). انظر كيف تزيد مساهمات RRSP من مبلغ استحقاقات الأطفال الكندية التي تتأهل لها.

السيناريو 1
الأسرة أ مع 3 أطفال تقل أعمارهم عن 6 سنوات وصافي دخل الأسرة 75000 دولار. لا يقدمون أي مساهمات RRSP ويمكن أن يتوقعوا دفع CCB عائليًا إجماليًا 12،413 دولارًا للسنة. يمكنهم أيضًا توقع دفع حوالي 15852 دولارًا كضرائب (أونتاريو).

السيناريو 2
الأسرة ب مع 3 أطفال دون سن 6 سنوات وصافي دخل الأسرة 75000 دولار. إذا قرروا المساهمة بمبلغ 13،500 دولارًا أمريكيًا وهي غرفة مساهمة RRSP الكاملة للسنة (أي 18٪ × 75،000 دولار أمريكي) ، فإن الدخل الصافي لأسرهم ينخفض ​​إلى 61،500 دولار أمريكي. يمكن أن يتوقعوا دفع CCB للأسرة 14145 دولارًا وسوف تدفع تقريبا. 11،814 دولارًا كضرائب (أونتاريو).

حصيلة
لأن الأسرة ب قدمت مساهمات RRSP للسنة السابقة ، مدفوعات CCB الخاصة بهم بزيادة قدرها 1،732 دولارًا أمريكيًا للسنة أو $ 144 / شهر. بالإضافة إلى ذلك ، سوف “يوفرون” 4038 دولارًا من الضرائب وبمعدل ضرائب هامشي يبلغ 29.65٪ ، وستؤدي مساهمتهم في RRSP أيضًا إلى استرداد ضريبي يبلغ حوالي 4000 دولار.

السيناريوهات المشار إليها أعلاه تبسيطية إلى حد ما. ومع ذلك ، فإنها تظهر بوضوح أنه عندما يتعلق الأمر بالمزايا التي تم اختبار الدخل بها (مثل ائتمان CCB ، و GST / HST ، وما إلى ذلك) ، فهناك أموال إضافية يمكنك الحصول عليها إذا كان صافي الدخل الخاضع للضريبة منخفضًا قدر الإمكان.

خواطر ختامية

الادخار للتقاعد هو دائما شيء جيد. مع مساهمات RRSP ، يمكنك خفض الضرائب الخاصة بك ، واسترداد الأموال ، وتنمية وعاء التقاعد الخاص بك. برنامج إعانة الطفل الكندي الجديد مفيد بشكل خاص للأسر ذات الدخل المنخفض والمتوسط.

عندما تقوم بزيادة مساهمات RRSP الخاصة بك وزيادة CCB ، فأنت مؤهل للحصول عليها ؛ يمكن أيضًا استخدام الأموال الإضافية التي يتم تلقيها لتكوين خطة الاستجابة الأسرية لتعليم أطفالك ما بعد المرحلة الثانوية في المستقبل.

شيء أخير!

من المهم تحديد ما هو الأفضل لعائلتك عندما يتعلق الأمر بتقديم مساهمات RRSP بكفاءة.

بالنسبة لبعض الأفراد الذين بدأوا للتو في القوى العاملة وحاليًا في شريحة ضريبية منخفضة ، قد يكون من المنطقي ترحيل مساهماتهم في RRSP حتى يصبحوا في شريحة ضريبية أعلى.

بالنسبة للآخرين في شريحة ضريبية أعلى ، قد تكون المساهمة في RRSP الزوجية كوسيلة لتقسيم الدخل في التقاعد هو الشيء الذكي الذي يجب القيام به.

المنشورات ذات الصلة: