ستساعدك المقالة التالية: كيفية استخدام الشطب الضريبي لخفض العبء الضريبي لبدء التشغيل الخاص بك
قد يكون التنقل في المتاهة المالية للشركات الناشئة أمرًا صعبًا، خاصة عندما يتعلق الأمر بالضرائب. ولكن ماذا لو كان بإمكانك تقليل العبء الضريبي بشكل كبير؟ هذا صحيح، يمكن أن تؤدي عمليات شطب الضرائب إلى تغيير قواعد اللعبة في عملك، مما قد يوفر لك آلاف الدولارات.
سيساعدك هذا الدليل على فهم هذه الفرص والاستفادة منها، وتحويل مشكلة معقدة إلى أداة قوية لنجاح شركتك الناشئة. على استعداد للغوص في؟ دعونا نطلق العنان لإمكانات شطب الضرائب معًا.
ما هي الشطب الضريبي؟
إن عمليات شطب الضرائب، والمعروفة أيضًا باسم التخفيضات الضريبية، هي نفقات تسمح دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) للشركات بطرحها من إجمالي دخلها. يمكن أن تتراوح هذه الاستقطاعات من النفقات المتعلقة بالأعمال مثل اللوازم المكتبية ونفقات السفر ورواتب الموظفين إلى بنود أكثر تحديدًا مثل استهلاك الأصول التجارية. الغرض من هذه الاستقطاعات هو خفض دخلك الخاضع للضريبة، مما يؤدي بدوره إلى تقليل مبلغ الضريبة المستحقة عليك.
بالنسبة لمؤسسي الشركات الناشئة ورجال الأعمال، يعد فهم عمليات الشطب الضريبي أمرًا بالغ الأهمية. يمكن أن تؤثر بشكل كبير على الصحة المالية لشركتك عن طريق تقليل التزاماتك الضريبية وتحرير المزيد من رأس المال لإعادة الاستثمار.
من المهم ملاحظة أنه ليست كل النفقات مؤهلة لشطب الضرائب. لدى مصلحة الضرائب الأمريكية إرشادات صارمة بشأن ما يمكن خصمه، لذلك من الضروري التعرف على هذه القواعد أو استشارة أحد متخصصي الضرائب لضمان زيادة خصوماتك إلى الحد الأقصى مع البقاء ضمن الحدود القانونية.
فهم قيمة واختلافات التخفيضات الضريبية
يمكن أن تختلف قيمة التخفيضات الضريبية بشكل كبير اعتمادًا على حالة التقديم الخاصة بك والخصومات المحددة التي تكون مؤهلاً لها. في عام 2023، مبالغ الخصم القياسية كانت 1,050,000 دولار أمريكي، مع حد أقصى للإنفاق قدره 2,620,000 دولار أمريكي. هذه الاستقطاعات القياسية عبارة عن مبلغ ثابت يمكنك طرحه من إجمالي دخلك المعدل/المعدل دون الحاجة إلى تفصيل خصوماتك.
أهمية فهم الشطب الضريبي
يعد فهم عمليات الشطب الضريبي أمرًا بالغ الأهمية للشركات الناشئة، وإليكم السبب:
- التأثير على عملك: يمكن أن يؤثر فهم عمليات شطب الضرائب بشكل كبير على الشؤون المالية لشركتك ونموها المستقبلي.
- إدارة النفقات الإستراتيجية: يتيح لك التعامل بذكاء مع نفقات بدء التشغيل وخفض دخلك الخاضع للضريبة. وهذا يعني المزيد من التوفير الضريبي والمزيد من الأموال للاستثمار في عملك، مثل التكنولوجيا الجديدة أو التوظيف أو التوسع.
- تجنب الأخطاء المكلفة: يساعدك فهم عمليات الشطب على تجنب الأخطاء المكلفة. إن عدم معرفة ما هو مؤهل يمكن أن يؤدي إلى خصومات أو عقوبات ضائعة بسبب التسجيلات غير الصحيحة.
كلمات حكيمة من بنجامين فرانكلين: كما قال، “الاستثمار في المعرفة يحقق الفائدة الأفضل.” وهذا ينطبق على فهم عمليات شطب الضرائب.
أنواع الشطب الضريبي: مصاريف الأعمال القابلة للخصم والخصومات الشخصية المفصلة
يعد فهم الأنواع المختلفة من عمليات الشطب الضريبي أمرًا بالغ الأهمية لمؤسسي الشركات الناشئة ورجال الأعمال. هناك فئتان أساسيتان: نفقات الأعمال القابلة للخصم والخصومات الشخصية المفصلة.
في حين أن كلاهما يمكن أن يقلل من دخلك الخاضع للضريبة، إلا أنهما ينطبقان على جوانب مختلفة من حياتك المالية ولديهما متطلبات أهلية مختلفة. دعونا نستكشف كل فئة من هذه الفئات وكيفية الاستفادة منها.
مصاريف الأعمال القابلة للخصم
مصاريف الأعمال القابلة للخصم هي التكاليف المتكبدة أثناء إدارة الأعمال. يمكن خصم هذه النفقات من دخل عملك، مما يقلل من التزاماتك الضريبية الإجمالية.
فيما يلي بعض الأنواع الشائعة من نفقات الأعمال القابلة للخصم:
- نفقات المكتب: وتشمل هذه الإيجار والمرافق واللوازم المكتبية. يمكن أن يتم تطبيق خصم المكتب المنزلي إذا كنت تعمل من المنزل حيث قد يكون جزء من نفقات منزلك قابلاً للخصم كمصروفات مكتب منزلي.
- مصاريف السفر: يمكن خصم التكاليف المتعلقة بسفر العمل، مثل تذاكر الطيران والإقامة في الفنادق ونفقات الوجبات. تأكد من أن السفر مخصص في المقام الأول لأغراض العمل.
- مصاريف المركبات: إذا كنت تستخدم سيارتك للعمل، فيمكنك خصم الجزء التجاري من نفقات سيارتك، إما باستخدام معدل الأميال القياسي أو طريقة النفقات الفعلية.
- رواتب ومزايا الموظفين: الأجور والرواتب والمكافآت والمزايا التي تدفعها لموظفيك قابلة للخصم. ومع ذلك، فإن المدفوعات للمالكين الوحيدين والشركاء وأعضاء الشركة ذات المسؤولية المحدودة ليست أجورًا وغير قابلة للخصم.
- تأمين: عادة ما تكون أقساط التأمين التجاري قابلة للخصم. يمكن أن يشمل ذلك تغطية الممتلكات، والتأمين ضد المسؤولية، والخطط الصحية للموظفين.
- خدمات احترافية: الرسوم المدفوعة للمحامين والمحاسبين والاستشاريين وغيرهم من المهنيين قابلة للخصم إذا كانت الخدمات ضرورية لعملك.
- الإعلان والتسويق: التكاليف المرتبطة بالترويج لعملك، بدءًا من الإعلانات المطبوعة وحتى تطوير موقع الويب، قابلة للخصم بالكامل.
- التعليم والتدريب: إذا كنت تدفع مقابل التعليم أو التدريب الذي يفيد عملك ويحافظ على المهارات المطلوبة أو يحسنها، فإن هذه التكاليف قابلة للخصم.
- الاستهلاك: إذا قمت بشراء أصول لعملك، مثل أجهزة الكمبيوتر أو الآلات، فيمكنك خصم جزء من تكلفتها كل عام من خلال الاستهلاك.
- اهتمام: إذا كان لديك قروض تجارية أو تستخدم بطاقة ائتمان تجارية، فإن الفوائد ورسوم الحمل قابلة للخصم بالكامل.
الخصومات الشخصية المفصلة
الخصومات الشخصية المفصلة هي نفقات يمكن لدافعي الضرائب الأفراد خصمها من دخلهم الشخصي. على عكس نفقات الأعمال، لا تقتصر هذه الاستقطاعات على الأفراد العاملين لحسابهم الخاص. فيما يلي بعض عمليات شطب الضرائب الشائعة:
- النفقات الطبية وطب الأسنان: يمكنك خصم الجزء الذي يتجاوز نفقات طب الأسنان والنفقات الطبية المؤهلة 7.5% من إجمالي المبلغ المعدل دخل.
- الفائدة على الرهن العقاري: إذا كنت تمتلك منزلاً، يمكنك خصم الفائدة التي تدفعها على الرهن العقاري الخاص بك. الضرائب العقارية تندرج أيضا ضمن هذه الفئة.
- المساهمات الخيرية: التبرعات للمنظمات الخيرية المؤهلة قابلة للخصم. قد يختلف الجزء القابل للخصم من تبرعاتك الخيرية، بدءًا من 20% إلى 60% من إجمالي الدخل المعدل (AGI).
- خسائر الحوادث والسرقة: إذا تعرضت لخسارة في الممتلكات بسبب كارثة تم الإعلان عنها اتحاديًا، فقد تتمكن من خصم بعض خسائرك.
من خلال الاستفادة من هذه الخصومات، يمكنك تقليل التزاماتك الضريبية والاحتفاظ بالمزيد من أموالك التي كسبتها بشق الأنفس. تذكر أن كل دولار يتم توفيره من الضرائب هو دولار يمكن إعادة استثماره في عملك أو حياتك الشخصية. لذا، خذ الوقت الكافي لفهم هذه الاستقطاعات واستشر أحد متخصصي الضرائب للتأكد من أنك تقوم بزيادة مدخراتك إلى الحد الأقصى.
المصاريف غير مؤهلة للخصم
من المهم أن تتذكر أنه ليست كل النفقات مؤهلة لتكون “لآلئ” قابلة للخصم. بعض التكاليف، في حين أنها قد تبدو كذلك نفقات الأعمال المشروعة، هي في الواقع “رمال” غير قابلة للخصم. إن فهم هذه النفقات غير القابلة للخصم لا يقل أهمية عن معرفة ما يمكنك خصمه لضمان بقائك على الجانب الصحيح من قوانين الضرائب. فيما يلي بعض النفقات الشائعة التي لا يمكنك شطبها:
في حين أن هذه النفقات غير القابلة للخصم قد تبدو مثل حبات الرمل التي تنزلق من بين أصابعك، فمن المهم أن تتذكر أنها جزء من الشاطئ الأوسع لنفقات عملك. استشر دائمًا أحد متخصصي الضرائب للتأكد من أنك تقوم بتعظيم خصوماتك والبقاء ضمن القانون.
نصائح للبقاء على رأس التخفيضات الضريبية الخاصة بك
فيما يلي بعض النصائح لمساعدتك في البقاء على اطلاع على التخفيضات الضريبية:
- الاحتفاظ بالسجلات التفصيلية: يجب عليك الاحتفاظ بسجل مفصل لجميع نفقات عملك. يتضمن ذلك الإيصالات والفواتير وأي مستندات أخرى تثبت أن النفقات كانت متعلقة بالعمل.
- فصل النفقات التجارية والشخصية: إن الخلط بين نفقات العمل والنفقات الشخصية يشبه محاولة التمييز بين العصافير والزرزور في قفص طائر مزدحم. لتجنب الارتباك، استخدم حسابات مصرفية وبطاقات ائتمان منفصلة لتغطية نفقات العمل والنفقات الشخصية.
- فهم ما هو قابل للخصم: تعرف على النفقات التي يمكن خصمها. ستساعدك هذه المعرفة على اكتشاف الخصومات المحتملة.
- استخدام برامج المحاسبة: يمكن أن تكون برامج المحاسبة الحديثة أداة قوية، حيث يمكن للعديد من البرامج تصنيف النفقات تلقائيًا وتسليط الضوء على الخصومات المحتملة.
- استشارة أحد المتخصصين: يمكن أن تكون قوانين الضرائب معقدة وتتغير بشكل متكرر. يمكن أن يساعدك متخصص الضرائب في التنقل بين هذه التغييرات والتأكد من زيادة خصوماتك إلى الحد الأقصى، مثلما يمكن أن يساعدك الدليل المتمرس في التنقل في غابة كثيفة.
- المراجعة بانتظام: لا تنتظر حتى موسم الضرائب للتفكير في الخصومات. قم بمراجعة نفقاتك بانتظام واستشر مستشارك الضريبي للتأكد من أنك تحصل على جميع الخصومات المحتملة.
يعد البقاء على اطلاع على التخفيضات الضريبية الخاصة بك مهمة مستمرة، ولكن باستخدام هذه الاستراتيجيات، يمكنك التأكد من عدم تفويت أي مدخرات محتملة.
الاعتمادات الضريبية مقابل. التخفيضات الضريبية
افكر في الاعتمادات الضريبية والتخفيضات الضريبية كأدوات في مجموعة أدواتك المالية. يشبه الائتمان الضريبي خصمًا نقديًا مباشرًا على فاتورتك الضريبية، مما يؤدي إلى تخفيضه بالدولار مقابل الدولار. إذا كان لديك ائتمان ضريبي بقيمة 1000 دولار، فإنه يخفض بشكل مباشر 1000 دولار من التزاماتك الضريبية.
ومع ذلك، فإن التخفيضات الضريبية تعمل بشكل أشبه بخصم البيع، مما يقلل من مبلغ دخلك الخاضع للضريبة، وبالتالي خفض فاتورتك الضريبية الإجمالية بشكل غير مباشر. كلاهما أدوات قيمة لمؤسسي الشركات الناشئة ورجال الأعمال الذين يتطلعون إلى تحسين إستراتيجيتهم الضريبية.
الأسئلة الشائعة حول عمليات الشطب الضريبي
1. ما هو الحد الأقصى للنفقات القابلة للخصم؟
2. ما هي النفقات التي يمكن خصمها من ضريبة الأرباح الرأسمالية؟
لحساب أرباح رأس المال الخاصة بك، تقوم عادةً بطرح ما يلي من العائدات، أو في بعض الحالات، القيمة السوقية وقت التصرف: التكلفة الأصلية (أو في بعض الأحيان القيمة السوقية عند الاستحواذ)، والتكاليف العرضية للشراء، والتكاليف المرتبطة مع تحسين الأصول.
3. هل من الممكن خصم تكاليف الملابس إذا كنت أعمل لحسابي الخاص؟
نعم، يمكنك تضمين تكلفة ملابس العمل مع “الخصومات المفصلة المتنوعة” الأخرى في الجدول أ من إقرارك الضريبي. ومع ذلك، تذكر أن ملابس العمل والخصومات المتنوعة الأخرى تكون قابلة للخصم فقط إذا تجاوز إجماليها 2 بالمائة من إجمالي دخلك المعدل.
تغليف
يعد فهم خصوصيات وعموميات شطب الضرائب جانبًا حاسمًا في إدارة شركتك الناشئة أو مشروعك الريادي. بدءًا من فهم الفرق بين نفقات الأعمال القابلة للخصم والخصومات الشخصية المفصلة إلى معرفة النفقات غير القابلة للخصم، يمكن لكل معلومة أن تؤثر بشكل كبير على الصحة المالية لشركتك. تأكد من التشاور بشكل مستمر مع خبير الضرائب الخاص بك لإرشادك خلال التخطيط الضريبي المرغوب فيه لبدء التشغيل الخاص بك.
إخلاء المسؤولية: ليس خبراء الضرائب
المعلومات المقدمة على هذه المنصة مخصصة لأغراض إعلامية عامة فقط ولا ينبغي اعتبارها نصيحة مهنية. نريد التأكيد على أننا لسنا خبراء في الضرائب، وأن المحتوى الذي نقدمه لا يشكل نصيحة أو إرشادات ضريبية.
شكرا لملاحظاتك!
