ستساعدك المقالة التالية: كيفية معرفة الضرائب الخاصة بك والقيام بها في المملكة المتحدة في عام 2023
يمكن أن يكون تقديم الضرائب مهمة شاقة، خاصة إذا كنت جديدًا في هذه العملية أو غير معتاد على النظام الضريبي المعقد في المملكة المتحدة. تهدف هذه الوثيقة إلى إرشادك خلال تعقيدات الضرائب في المملكة المتحدة، وتزويدك بفهم شامل للأساسيات التي تحتاج إلى معرفتها.
ويغطي موضوعات رئيسية مثل فهم بدلك الشخصي، وتحديد رمز الضرائب الخاص بك، وفك رموز نطاقات ضريبة الدخل المختلفة، والخطوات التي يجب اتخاذها للتقييم الذاتي.
كما أنه يعطي نظرة ثاقبة التخفيضات الضريبية المحتملة التي يمكنك الاستفادة منها، وأفضل السبل للتنقل في نظام HM Revenue and Customs (HMRC). سواء كنت موظفًا أو تعمل لحسابك الخاص أو صاحب عمل، فقد تم تصميم هذا الدليل لمساعدتك على التعامل مع التزاماتك بفعالية فيما يتعلق بالضرائب في المملكة المتحدة.
فهم المخصصات الشخصية الخاصة بك
الخطوة الأولى في فهم النظام الضريبي في المملكة المتحدة هي التعرف على مخصصاتك الشخصية. يشير هذا إلى مقدار الدخل الذي يمكنك كسبه في السنة الضريبية قبل البدء في دفع ضريبة الدخل. اعتبارًا من السنة الضريبية الحالية، يبلغ هذا المبلغ 12.570 جنيهًا إسترلينيًا لمعظم الناس.
يتم تخفيض البدل الشخصي بمقدار 1 جنيه إسترليني لكل 2 جنيه إسترليني من الدخل فوق حد 100000 جنيه إسترليني. من المهم ملاحظة أن البدل الشخصي قد يختلف إذا كنت تطالب ببدل الزواج أو بدل المكفوفين.
يساعدك فهم بدلك الشخصي على معرفة متى تحتاج إلى البدء في دفع الضرائب والمبلغ الذي من المحتمل أن تدفعه. يخلط الكثير من الأشخاص عن طريق الخطأ بين العلاوة الشخصية والعلاوة المعفاة من الضرائب.
يعد البدل المعفى من الضرائب جزءًا من راتبك الذي لا تدفع عليه ضرائب، وعادةً ما يتكون من البدل الشخصي والخصومات الأخرى مثل التبرعات الخيرية.
الضرائب في المملكة المتحدة – تحديد الرمز الخاص بك
بمجرد أن يكون لديك فهم مخصصاتك الشخصية، فإن الخطوة التالية هي تحديد رمز الضريبة الخاص بك. رمز الضريبة الخاص بك هو تمثيل رقمي لبدلك الشخصي ويستخدم لحساب مبلغ الضريبة المستحقة عليك على دخلك.
من الضروري التأكد من دقة رمز الضريبة الذي تقدمه إلى إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية لتجنب أي عقوبات محتملة أو دفع ضرائب أقل من اللازم. لفهم رمز الضرائب الخاص بك بشكل أفضل، يمكنك الرجوع إلى إشعار تشفير PAYE الخاص بك، الموجود في مكان مناسب على قسيمة الدفع الخاصة بك، أو التواصل مع HMRC للحصول على المساعدة.
أثناء فك رموز رمز الضرائب الخاص بك، من المهم أيضًا معرفة الآثار المترتبة على وجود رمز ضريبي خاطئ. يمكن أن يؤدي ذلك إلى دفع ضرائب أقل أو زائدة وقد يؤدي إلى الاضطرار إلى تقديم مطالبة بأثر رجعي لأي استرداد و/أو دفعة إضافية مستحقة. قد تتعرض أيضًا لعقوبة من إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية، لذا تأكد من التحقق مرة أخرى من رمز الضريبة الخاص بك قبل إرساله.
فك رموز نطاقات ضريبة الدخل المختلفة
عندما يتعلق الأمر بضريبة الدخل، تعمل المملكة المتحدة على نظام مقياس متدرج يختلف حسب راتبك السنوي. وهذا يعني أنه كلما زاد دخلك، كلما ارتفع معدل الضريبة التي تدفعها.
تبدأ النطاقات الضريبية عند 0%، ثم تزيد تدريجياً حتى تصل إلى حد أقصى قدره 45%. يمكنك حساب إجمالي ضريبة الدخل المستحقة الدفع عن طريق إضافة كل فرقة معًا وطرح أي بدل شخصي أو إعفاء من المبلغ.
إن الفهم الجيد للنطاقات الضريبية وكيفية عملها يمكن أن يساعدك على اتخاذ قرارات أكثر استنارة فيما يتعلق بأموالك. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فمن المفيد أيضًا التفكير في مساهمات التأمين الوطني (NICs).
يتم دفعها بالإضافة إلى ضريبة الدخل ويمكن حسابها وفقًا لنوع العمل الذي تقوم به. بعد فهم جميع مكونات الضرائب في المملكة المتحدة، يمكنك استخدام الآلة الحاسبة عبر الإنترنت للحصول على فكرة أفضل عن إجمالي دخلك الخاضع للضريبة لهذا العام.
العمل مع محاسبين ومستشارين ضريبيين معتمدين
يمكن أن يكون تقديم الضرائب معقدًا ويستغرق وقتًا طويلاً. ولذلك يوصى بشدة أن تفكر في العمل مع محاسب ضرائب معتمد أو مستشار مالي للمساعدة في إرشادك خلال هذه العملية.
وسيكون بمقدورهم تقديم النصائح والإرشادات المخصصة بناءً على ظروفك الفردية، مما يضمن استيفاءك لجميع التزاماتك الضريبية بالكامل وفي الوقت المحدد. سواء قررت التشاور مع Archimediaaccounts.co.uk، أو أي شركة محاسبة محلية أخرى، فإن وجود متخصص بجانبك سيجعل تقديم الضرائب أسهل بكثير وبدون قلق. يمكنك أيضًا الاستفادة من خبراتهم إذا كنت بحاجة إلى الاعتراض أو الاستئناف على قرار اتخذته إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية.
من ناحية أخرى، إذا كنت تدير نشاطًا تجاريًا، فمن المستحسن بشدة أن تستعين بخدمات مستشار ضريبي محترف للتأكد من أنك تفي بالتزاماتك القانونية. سيكونون قادرين على المساعدة في تحديد الخصومات المحتملة واستكمال أي أوراق ضرورية نيابة عنك.
الاستفادة من التخفيضات الضريبية المحتملة
واحدة من أكثر الطرق فعالية لتقليل فاتورة ضريبة الدخل الخاصة بك هي تحديد والاستفادة من أي تخفيضات ضريبية محتملة. وقد يشمل ذلك النفقات المتكبدة أثناء العمل من المنزل، وتكاليف السفر لرحلات العمل، والهدايا أو التبرعات المقدمة خلال العام.
يمكن أن تساعدك المطالبة بهذه الخصومات في تقليل فاتورة ضريبة الدخل والتأكد من أنك تدفع المبلغ المناسب من الضرائب. يقدم الكثير من أصحاب العمل مجموعة متنوعة من المزايا المعفاة من الضرائب التي يمكن لموظفيهم الاستفادة منها، مثل قسائم رعاية الأطفال أو معاشات التقاعد في مكان العمل. من المهم أن تتعرف عليها وتتأكد من أنك تستفيد منها بشكل كامل.
التنقل في نظام HMRC
قد يكون التنقل في نظام الإيرادات والجمارك (HMRC) في المملكة المتحدة أمرًا مرهقًا في البداية. ومع ذلك، باتباع بعض الخطوات البسيطة، يمكنك جعل العملية أكثر سلاسة وكفاءة.
أولاً، من الضروري أن تقوم بالتسجيل في فترة التقييم قبل الموعد النهائي. هذا سوف يسمح لك بذلك تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك بدقة وفي الوقت المحدد. هناك حالات قد تحتاج فيها أيضًا إلى تقديم معلومات إضافية، مثل P60 أو المستندات الداعمة.
احتفظ بها في متناول يدك عند تقديم الضرائب الخاصة بك للتأكد من عدم تفويت أي خصومات. أفضل طريقة لضمان الامتثال لـ HMRC هي التأكد من فهمك للمواعيد النهائية المختلفة.
وتختلف هذه اعتمادًا على ما إذا كنت موظفًا أو صاحب عمل خاص أو صاحب عمل. من المهم أيضًا أن تتذكر أنه قد يتم تطبيق غرامات وفوائد على التأخر في تقديم الإقرارات أو الضرائب غير المدفوعة. تريد أن تضع ذلك في الاعتبار لتجنب أي تكاليف إضافية.
استخدام الموارد عبر الإنترنت للحصول على الدعم
تقدم HMRC أيضًا مجموعة متنوعة من الموارد عبر الإنترنت لتسهيل عملية تقديم الإقرارات الضريبية. يتضمن ذلك حاسبات ضريبية سهلة الاستخدام، والعديد من الأدلة وقوائم المراجعة، وخط مساعدة مخصص لأية استفسارات.
هناك أيضًا العديد من مواقع الويب التابعة لجهات خارجية والتي تقدم أدلة مفصلة وسهلة الاستخدام حول الإقرار الضريبي في المملكة المتحدة. يمكن أيضًا أن تكون الندوات عبر الإنترنت والدورات عبر الإنترنت المختارة بعناية مفيدة للغاية، خاصة لأولئك الذين يتنقلون حديثًا في النظام الضريبي.
يمكن أن توفر هذه الموارد رؤى لا تقدر بثمن حول عملية تقديم الإقرارات الضريبية، مما يساعدك على فهم مسؤولياتك بشكل أفضل وتجنب الأخطاء الشائعة.
إحدى الطرق الجيدة لتتبع التقدم المحرز في الإقرار الضريبي الخاص بك هو استخدام أداة تعقب التقييم الذاتي في الوقت الفعلي الخاصة بـ HMRC. ستزودك هذه الأداة بتاريخ تقديري للوقت الذي ستتم فيه معالجة استرداد أموالك أو دفعتك وتسمح لك بالتحقق مما إذا كانت هناك أي معلومات إضافية مطلوبة منك قبل إكمالها.
هناك أيضًا العديد من تطبيقات الأجهزة المحمولة التابعة لجهات خارجية والتي يمكنها مساعدتك في تتبع أموالك والبقاء على اطلاع بالمواعيد النهائية لتقديم الضرائب. قبل أن تسلك طريق DIY، تأكد من التحقق مرة أخرى من أي حسابات ضريبية مع مستشار أو محاسب محترف لضمان الدقة.
حفظ السجلات للرجوع إليها في المستقبل
يعد الاحتفاظ بسجل شامل ومنظم لدخلك ونفقاتك ومستنداتك الضريبية أمرًا بالغ الأهمية لإدارة الضرائب بشكل فعال. يمكن أن يوفر حفظ السجلات الدقيق هذا أساسًا لإقرارات ضريبية دقيقة وتسهيل عملية التحقق من المعاملات للأغراض الضريبية.
كما أنه يؤهّلك للاستعداد لأية عمليات تدقيق محتملة تجريها إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية. يُنصح بالاحتفاظ بالسجلات لمدة 5 سنوات على الأقل بعد الموعد النهائي لتقديم الطلبات في 31 يناير من السنة الضريبية ذات الصلة.
يجب أن تتضمن هذه المستندات البيانات المصرفية والفواتير وسجلات الأميال والإيصالات وP60 وأي سجلات مالية أخرى ذات صلة. يمكن أن يؤدي استخدام البرامج أو تطبيقات الهاتف المحمول لحفظ السجلات إلى تبسيط هذه العملية، مما يوفر لك الوقت ويقلل من احتمالية حدوث أخطاء.
ومع ذلك، تذكر التحقق من جميع السجلات الرقمية ومقارنتها بالمستندات الأصلية للتأكد من دقتها. إن معرفة ما يجب الاحتفاظ به بالضبط وإلى متى يمكن أن يساعدك على البقاء في صدارة مسار تدقيق HMRC.
يعد فهم التزاماتك الضريبية والوفاء بها في المملكة المتحدة مهمة متعددة الأوجه تتطلب إعدادًا دؤوبًا ومعرفة بالنظام وحفظ السجلات بشكل فعال. يوصى بشدة بالتشاور مع محاسب ضريبي معتمد للتأكد من أنك تتنقل في عملية تقديم الإقرارات الضريبية بدقة وكفاءة.
إن الاستفادة من التخفيضات الضريبية المحتملة والوعي بالمزايا المعفاة من الضرائب التي يقدمها أصحاب العمل يمكن أن تحدث فرقا كبيرا في خفض فاتورتك الضريبية. يمكن التنقل بسلاسة في نظام إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية، على الرغم من أنه مرهق في البداية، من خلال الالتزام بالمواعيد النهائية للتسجيل والتقديم، وفهم العقوبات المفروضة على الإيداعات المتأخرة، وتوفير المستندات الداعمة اللازمة.
يمكن أن توفر الموارد عبر الإنترنت، بما في ذلك حاسبات الضرائب والأدلة وتطبيقات الهاتف المحمول، دعمًا إضافيًا وتساعد في تتبع تقدم تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك. قبل كل شيء، فإن الاحتفاظ بسجلات منظمة وشاملة لمعاملاتك المالية يمكن أن يجعل عملية تقديم الإقرارات الضريبية أقل صعوبة ويجهزك لأي عمليات تدقيق محتملة.
يُنصح بالاحتفاظ بهذه السجلات لمدة خمس سنوات على الأقل بعد الموعد النهائي لتقديم السنة الضريبية ذات الصلة. من خلال فهم مسؤولياتك والاستفادة من الموارد المتاحة، يمكنك التنقل بثقة في النظام الضريبي في المملكة المتحدة والوفاء بالتزاماتك بفعالية.
الضرائب في المملكة المتحدة – الأسئلة الشائعة:
1. ما هو البدل الشخصي، وكيف يؤثر على مبلغ ضريبة الدخل التي تدفعها في المملكة المتحدة؟
البدل الشخصي هو الدخل الذي يمكنك كسبه معفاة من الضرائب في المملكة المتحدة. اعتبارًا من السنة الضريبية الحالية، تبلغ 12.570 جنيهًا إسترلينيًا لمعظم الأشخاص، مما يقلل بمقدار جنيه إسترليني واحد لكل 2 جنيه إسترليني من الدخل فوق 100.000 جنيه إسترليني.
2. كيف يمكنني التعرف على رمز الضريبة الخاص بي، وما أهمية التأكد من دقته؟
يمكنك العثور على رمز الضريبة الخاص بك على كشف الراتب الخاص بك أو من خلال HMRC. من المهم إجراء حسابات ضريبية دقيقة وتجنب غرامات الدفع الزائد أو الزائد.
3. ما هي نطاقات ضريبة الدخل المختلفة في المملكة المتحدة، وكيف تؤثر على التزاماتك الضريبية الإجمالية؟
تتراوح نطاقات ضريبة الدخل في المملكة المتحدة من 0% إلى حد أقصى قدره 45%. تساعدك معرفة هذه النطاقات على حساب إجمالي ضريبة الدخل.
4. لماذا يُنصح بالعمل مع محاسبين أو مستشارين ضرائب معتمدين عند تقديم الضرائب في المملكة المتحدة، وكيف يمكنهم مساعدتك؟
يمكن للمتخصصين تقديم مشورة مخصصة، مما يضمن استيفاء الالتزامات الضريبية بدقة وفي الوقت المحدد، والمساعدة في النزاعات أو الطعون ضد قرارات إدارة الإيرادات والجمارك.
5. ما هي بعض التخفيضات الضريبية المحتملة التي يمكن للأفراد والشركات الاستفادة منها في المملكة المتحدة لخفض فواتير ضريبة الدخل الخاصة بهم؟
قد تشمل الخصومات نفقات العمل من المنزل، وتكاليف سفر العمل، والتبرعات الخيرية. قد يقدم أصحاب العمل أيضًا مزايا معفاة من الضرائب مثل قسائم رعاية الأطفال.