ستساعدك المقالة التالية: خصم وزارة الداخلية: ما هي النفقات التي يمكنك خصمها؟
يسمح خصم ضريبة المكاتب المنزلية للأفراد العاملين لحسابهم الخاص والعاملين عن بعد بخصم بعض النفقات المتعلقة بمكتبهم المنزلي.
ومع ذلك، ليست كل النفقات مؤهلة للخصم. من المهم أن تفهم النفقات التي يمكنك خصمها وكيفية حساب الخصم بدقة.
في هذه المقالة، سنكشف عن النفقات المؤهلة ونقدم نصائح لزيادة التخفيضات الضريبية لمكتبك المنزلي.
ما هو خصم المكتب المنزلي؟
خصم المكتب المنزلي هو منفعة ضريبية تسمح للأفراد العاملين لحسابهم الخاص أو الموظفين الذين يعملون من المنزل بخصم بعض النفقات المتعلقة بمكتبهم المنزلي.
للتأهل، يجب استخدام المساحة بانتظام وحصريًا لأغراض العمل.
يمكن أن يشمل الخصم نفقات مثل الإيجار والمرافق والإصلاحات واستهلاك مساحة المكتب المنزلي.
ما المؤهل كمكتب منزلي؟
عند العمل عن بعد، من المهم معرفة ما يؤهل للعمل كمكتب منزلي. وهذا يضمن أن مساحة العمل الخاصة بك تلبي المعايير اللازمة للإنتاجية والامتثال القانوني. تشمل معايير التأهل كمكتب منزلي ما يلي:
- الاستخدام الحصري والمنتظم: يجب استخدام المساحة بشكل حصري ومنتظم لأغراض العمل
- الأنشطة الإدارية أو الإدارية: يجب استخدام المساحة للأنشطة الإدارية أو الإدارية في العمل
- مكان العمل الرئيسي: يجب أن يكون المكتب المنزلي هو الموقع الأساسي الذي يتم فيه إجراء الأنشطة التجارية
- الاستخدام العادي والحصري للأعمال: يجب استخدام المساحة بشكل منتظم وحصريًا لأغراض العمل
- الاجتماع مع العملاء أو العملاء: يجب استخدام المكتب المنزلي كمكان للقاء العملاء أو العملاء
- توليد الدخل: يجب استخدام المكتب المنزلي لأغراض تجارية في تجارة أو عمل يدر الدخل
- مساحة يمكن تحديدها بشكل منفصل: يجب أن يكون المكتب المنزلي مساحة يمكن تحديدها بشكل منفصل في المنزل، مثل غرفة احتياطية أو زاوية في الغرفة
هل يمكنك خصم مكتب منزلك في عام 2023؟
إذا كان لديك مساحة مكتبية منزلية حصرية تستخدمها لمدة عام كامل، فيمكنك خصم 5 دولارات للقدم المربع، بما يصل إلى 1500 دولار أو 300 قدم مربع سنويًا.
ومع ذلك، إذا كنت تستخدم المساحة بدوام جزئي فقط، فستحتاج إلى تقسيم هذا المبلغ بالتناسب. من المهم تتبع جميع نفقات مكتبك المنزلي، بما في ذلك أي تكاليف تتعلق بإصلاح وصيانة المساحة، لأن ذلك قد يؤدي إلى خصم أكبر.
على سبيل المثال، إذا قمت بتحويل غرفة نوم احتياطية إلى مكتب وقمت بإجراء إصلاحات أو إضافات، مثل الرفوف المدمجة أو الطلاء، فيمكن احتساب كل هذه النفقات ضمن خصم مكتبك المنزلي.
من هو المؤهل للحصول على خصم وزارة الداخلية؟
يمكن أن يكون خصم المكتب المنزلي بمثابة إعفاء ضريبي قيم للأفراد العاملين لحسابهم الخاص أو أصحاب الأعمال الذين يعملون من المنزل. للتأهل لهذا الخصم، يجب على دافعي الضرائب تلبية المتطلبات المحددة التي حددتها مصلحة الضرائب الأمريكية. الموظفون عموما غير مؤهلين لهذا الخصم، حيث أن مبالغ الخصم القياسية تهدف إلى تغطية نفقات الموظفين.
فيما يلي المعايير الخاصة بمن هو مؤهل للحصول على خصم من المكتب المنزلي للسنة الضريبية 2022:
- حصرا تستخدم بانتظام: يجب استخدام المساحة المستخدمة للمكتب المنزلي بشكل منتظم وحصريًا لأغراض العمل.
- مكان العمل الأساسي: يجب أن يكون المكتب المنزلي هو المكان الرئيسي للعمل أو يُستخدم للقاء العملاء أو العملاء بشكل منتظم.
- خيار مبسط: يمكن لدافعي الضرائب استخدام خيار مبسط قدره 5 دولارات للقدم المربع، بحد أقصى 300 قدم مربع من المنزل المستخدم لأغراض تجارية.
- الطريقة العادية: ويمكن لدافعي الضرائب أيضًا استخدام الطريقة العادية، والتي تتضمن حساب النفقات الفعلية، بما في ذلك فوائد الرهن العقاري والتأمين والمرافق والإصلاحات والاستهلاك.
ما هي نفقات المكاتب المنزلية قابلة للخصم؟
إذا كنت تعمل من المنزل، فقد تتمكن من خصم نفقات المكتب المنزلي من الضرائب الخاصة بك. فيما يلي بعض الأمثلة على النفقات التي يمكن تضمينها كخصومات على المكاتب المنزلية:
- الإيجار أو الرهن العقاري: يمكن خصم جزء من إيجار منزلك أو رهنه العقاري بناءً على النسبة المئوية للمساحة المستخدمة لمكتب منزلك.
- خدمات: تشمل مصاريف المرافق القابلة للخصم الكهرباء والتدفئة والتبريد والمياه والغاز.
- إنترنت: إذا كنت تستخدم الإنترنت لأغراض العمل، فمن الممكن خصم جزء من فاتورتك الشهرية.
- اللوازم المكتبية: يتضمن ذلك الورق والأقلام وحبر الطابعة والعناصر الأخرى الضرورية لتشغيل مكتبك المنزلي.
- أثاث: قد تكون المكاتب والكراسي وأرفف الكتب وخزائن الملفات والأثاث الآخر المستخدم في مكتبك المنزلي قابلة للخصم أيضًا.
- الإصلاحات أو الصيانة: يمكن أيضًا المطالبة بأي نفقات يتم تكبدها لصيانة أو إصلاح مساحة مكتبك المنزلي كخصومات.
ما هي النفقات المباشرة والنفقات غير المباشرة؟
النفقات المباشرة هي التكاليف المرتبطة مباشرة بإنتاج السلع أو الخدمات. هذه النفقات متغيرة ويمكن إرجاعها بسهولة إلى منتج أو خدمة معينة.
تشمل أمثلة النفقات المباشرة تكلفة المواد الخام وتكاليف العمالة ومعدات الإنتاج.
ومن ناحية أخرى، فإن النفقات غير المباشرة هي التكاليف التي لا ترتبط مباشرة بإنتاج السلع أو الخدمات.
هذه النفقات ثابتة ولا يمكن إرجاعها بسهولة إلى منتج أو خدمة معينة. يمكنك خصم النفقات غير المباشرة بما في ذلك الإيجار والمرافق واللوازم المكتبية.
إن فهم الفرق بين النفقات المباشرة وغير المباشرة أمر مهم لوضع الميزانية والتحليل المالي.
حساب خصم وزارة الداخلية
يسمح خصم المكتب المنزلي لدافعي الضرائب الذين يستخدمون جزءًا من منازلهم لأغراض تجارية بخصم جزء من نفقات منازلهم من إقراراتهم الضريبية.
هناك طريقتان لحساب هذا الخصم – الطريقة القياسية والطريقة المبسطة.
الطريقة القياسية
تتطلب الطريقة القياسية حساب النفقات الفعلية لتشغيل مكتب منزلي، بما في ذلك فوائد الرهن العقاري والمرافق والإصلاحات والصيانة.
لحساب الخصم، يجب عليك تحديد النسبة المئوية لمنزلك الذي يتم استخدامه بانتظام وحصريا لأغراض تجارية.
ثم يتم تطبيق هذه النسبة على إجمالي نفقات المنزل للوصول إلى المبلغ القابل للخصم.
لاستخدام الطريقة القياسية، يجب عليك الاحتفاظ بسجلات مفصلة لجميع النفقات المؤهلة، بما في ذلك الإيصالات والفواتير والفواتير.
يمكنك خصم النفقات المتعلقة بالجزء من منزلك المستخدم لأغراض العمل، مثل غرفة منفصلة أو جزء من الغرفة.
إذا كنت تستخدم منزلك للأغراض الشخصية والتجارية، فإن النفقات غير القابلة للخصم تشمل أي ترقيات أو مدفوعات يتم إجراؤها لأجزاء من المنزل تستخدم لأغراض غير تجارية.
طريقة مبسطة
تقدم الطريقة المبسطة خصمًا ثابتًا قدره 5 دولارات لكل قدم مربع من المكتب المنزلي، بحد أقصى 300 قدم مربع.
تعد هذه الطريقة أسهل بكثير في الحساب من الطريقة القياسية ولا تتطلب الاحتفاظ بسجلات مفصلة لجميع النفقات المؤهلة.
لاستخدام الطريقة المبسطة، ما عليك سوى ضرب المساحة المربعة لمكتبك المنزلي بالمعدل المحدد وهو 5 دولارات للقدم المربع.
على سبيل المثال، إذا كان مكتبك المنزلي مساحته 150 قدمًا مربعًا، فيمكنك خصم 750 دولارًا (5 × 150 دولارًا) باستخدام الطريقة المبسطة.
من المهم ملاحظة أنه إذا كنت تستخدم الطريقة المبسطة، فلن تتمكن من خصم أي نفقات فعلية للمكتب المنزلي، مثل فوائد الرهن العقاري أو المرافق.
إذا كان مكتبك المنزلي أكبر من 300 قدم مربع، فلا يمكنك استخدام الطريقة المبسطة ويجب عليك استخدام الطريقة القياسية لحساب خصمك.
كيفية الحصول على خصم نفقات وزارة الداخلية
إذا كنت تعمل من المنزل، فقد تكون مؤهلاً للحصول على خصم نفقات المكتب المنزلي عند تقديم الضرائب الخاصة بك. للتأكد من المطالبة بهذا الخصم بشكل صحيح، اتبع الخطوات التالية:
- تحديد ما إذا كنت مؤهلاً – للحصول على خصم المكتب المنزلي، يجب أن تستوفي مساحة العمل الخاصة بك متطلبات معينة مثل استخدامها حصريًا لأغراض العمل.
- احسب نفقاتك – في حالة استخدام الطريقة القياسية، قم بحساب النفقات الفعلية المتعلقة بمكتبك المنزلي. إذا كنت تستخدم الطريقة المبسطة، فاضرب المساحة المربعة لمكتبك المنزلي بمقدار محدد مسبقًا تحدده مصلحة الضرائب الأمريكية.
- تقرير عن الجدول ج – قم بالإبلاغ عن الخصم الناتج في الجدول C من إقرارك الضريبي.
- احتفظ بسجلات دقيقة – احتفظ بسجلات وإيصالات مفصلة لدعم مطالبتك في حالة التدقيق.
- فكر في استشارة أحد المتخصصين – يمكن لمهني الضرائب أن يرشدك إلى كيفية تقديم ضرائب العمل الحر والمساعدة في التأكد من أنك تطالب بجميع الخصومات المؤهلة وتجنب أي أخطاء أو عقوبات محتملة.
هل يمكنك الحصول على خصومات من مكتبك المنزلي إذا كنت تعمل لحسابك الخاص لجزء فقط من العام؟
نعم، لا يزال بإمكانك الحصول على استقطاعات من المكتب المنزلي إذا كنت تعمل لحسابك الخاص لجزء فقط من العام. ومع ذلك، قد يتم تقسيم مبلغ الخصم بالتناسب على أساس عدد الأشهر التي كنت تعمل فيها لحسابك الخاص.
هل يمكنك شطب الإنترنت إذا كنت تعمل من المنزل؟
إذا كنت تعمل من المنزل، فقد تتمكن من شطب جزء من الإنترنت الخاص بك من نفقات عملك. يتضمن ذلك تكلفة فاتورتك الشهرية وأي رسوم معدات أو تركيب.
هل يمكن للعاملين عن بعد شطب نفقات المكاتب المنزلية؟
نعم، يمكن للعاملين عن بعد شطب نفقات المكتب المنزلي إذا كانوا يستوفون متطلبات معينة مثل استخدام مساحة العمل الخاصة بهم لأغراض العمل فقط وعدم وجود موقع ثابت آخر حيث يقومون بالأنشطة المتعلقة بالعمل.
ما مقدار فاتورة هاتفك الخلوي التي يمكنك خصمها من الضرائب من خلال مكتب منزلي؟
إذا كنت تستخدم هاتفك الخلوي الشخصي لأغراض تجارية، فقد تتمكن من خصم جزء من فاتورتك الشهرية من الضرائب. يتضمن ذلك تكلفة الهاتف وأي رسوم خدمة تتعلق باستخدامه لأغراض تجارية.
هل يمكنك خصم أقساط السيارة من ضرائب عملك؟
قد تتمكن من خصم مدفوعات السيارة من ضرائب عملك إذا كنت تستخدم سيارتك فقط لأغراض تجارية أو تحتفظ بسجلات مفصلة للأعمال مقابل الاستخدام الشخصي. سيختلف المبلغ القابل للخصم بناءً على عدة عوامل بما في ذلك نوع السيارة وكيفية استخدامها.
هل الفائدة على الرهن العقاري هي خصم على المكاتب المنزلية؟
لا تعتبر الفائدة على الرهن العقاري بمثابة خصم مؤهل على نفقات المكتب المنزلي في معظم الحالات. ومع ذلك، إذا كان لديك مساحة مخصصة تستخدم فقط لأغراض العمل وتفي بمتطلبات مصلحة الضرائب الأمريكية الأخرى، فقد تتمكن من المطالبة بجزء من فوائد الرهن العقاري كخصم.
كم يمكنك خصم لمكتب منزلك؟
يعتمد المبلغ الذي يمكنك خصمه مقابل مكتبك المنزلي على ما إذا كنت تستخدم الطريقة القياسية أو الطريقة المبسطة. بموجب الطريقة القياسية، يتم تقسيم النفقات الفعلية بالتناسب بناءً على النسبة المئوية لمنزلك المستخدم لأغراض العمل. وبموجب الطريقة المبسطة، يتم تطبيق معدل قياسي على أساس اللقطات المربعة.
هل يستحق الأمر المطالبة بمكتب منزلي بشأن الضرائب؟
يمكن أن توفر المطالبة بمكتب منزلي بشأن الضرائب وفورات كبيرة ولكنها تتطلب دراسة متأنية قبل اتخاذ هذا القرار. وينبغي موازنة عوامل مثل متطلبات الأهلية، والوقت الذي يستغرقه حفظ السجلات، وطرق الحساب مقابل الوفورات الضريبية المحتملة عند تحديد ما إذا كان المطالبة بهذا الخصم يستحق ذلك.
