ستساعدك المقالة التالية: Jayson DeMers هل تجعل ضرائب العمل أكثر تعقيدًا مما يجب أن تكون؟ اقرأ المقال
لا أحد يستمتع حقًا بفرض الضرائب ، سواء كان ذلك كفرد أو نيابة عن شركة. لكن أصحاب الأعمال الصغيرة ، على وجه الخصوص ، يخشون من موسم الضرائب. هناك بعض الأسباب الوجيهة لذلك – بالنسبة للمبتدئين ، إنها ليست عملية ممتعة – ولكن بالنسبة للجزء الأكبر ، يجعل أصحاب الأعمال الصغيرة ضرائب الأعمال أكثر تعقيدًا مما يجب أن تكون عليه.
هل ترتكب بعض هذه الأخطاء الشائعة مع ضرائب الأعمال؟
أساسيات ضرائب الأعمال
لا يهدف هذا الدليل إلى تثقيفك بشأن ضرائب العمل من البداية إلى النهاية ، ولكن لأغراض مناقشتنا ، من المهم أن نقدم لك بعض النصائح الضريبية.
الشركات مسؤولة عن دفع الضرائب وخصمها. في بعض الأحيان ، ستكون مسؤولاً عن دفع الضرائب على الأموال التي تربحها. ستكون مسؤولاً أيضًا عن اقتطاع الضرائب ودفعها نيابة عن موظفيك.
هناك خمسة أنواع عامة من ضرائب العمل يجب أن تكون على دراية بها:
ضريبة الدخل
يجب على جميع الشركات تقريبًا تقديم إقرار ضريبي سنوي (يجب على الشراكات تقديم إقرار بالمعلومات). هناك معايير وإجراءات مختلفة لذلك ، اعتمادًا على كيفية تنظيم عملك.
الضرائب المقدرة
قد يكون عملك مسؤولاً عن دفع الضرائب على مدار العام في شكل مدفوعات “الضرائب المقدرة”. في كل ربع سنة ، ستقدم مساهمة في ضرائب نهاية العام التي تتوقعها ، بما في ذلك ضريبة الدخل وضريبة العمل الحر (إن وجدت).
ضرائب العمل الحر
تطبق ضرائب العمل الحر على العاملين لحسابهم الخاص (أي رواد الأعمال) لتغطية الرعاية الطبية والضمان الاجتماعي. توجد بعض القواعد والاستثناءات الخاصة هنا ، ولكن معظم العاملين لحسابهم الخاص مدينون بهذه الضريبة.
ضرائب العمل
أرباب العمل لديهم التزامات ضريبية محددة تتعلق بالعمل. على سبيل المثال ، ستكون مسؤولاً عن حجب ضرائب الدخل وحجب مدفوعات الضمان الاجتماعي وضرائب الرعاية الطبية والمساهمة فيها.
ضرائب الإنتاج
سيتعين على بعض الشركات دفع ضرائب خاصة على المنتجات التي تبيعها أو تصنعها – مثالان على ذلك الكحول والبنزين.
في نهاية العام ، ستقدم إقرارًا ضريبيًا لعملك وتقدم الوثائق إلى الحكومة للتأكد من أنك دفعت الضرائب بشكل صحيح وتقديم أي مدفوعات إضافية مستحقة.
Note أنه بالإضافة إلى تقديم الضرائب على المستوى الفيدرالي ، سيتعين عليك أيضًا دفع ضرائب على مستوى الولاية والمستوى المحلي – وإذا كنت تمارس نشاطًا تجاريًا في مناطق متعددة ، فقد تضطر إلى تقديم إقرارات ضريبية متعددة.
أصعب ثلاثة عناصر للموسم الضريبي
ما الذي يجعل الموسم الضريبي صعبًا على أصحاب الأعمال؟ هذه هي أهم ثلاثة تحديات يواجهونها:
1. حفظ السجلات وإعداد التقارير
يبدأ معظم أصحاب الأعمال في مواجهة التحديات بسبب ضعف حفظ السجلات وإعداد التقارير. الجزء الأكثر أهمية في “القيام بالضرائب” هو ببساطة ملء النماذج. ستلاحظ المصاريف التي دفعتها والأموال التي جنيتها وعشرات التفاصيل والحسابات الأخرى. ولكن إذا احتفظت بسجلات قذرة طوال العام أو إذا كنت لا تعرف إجابات هذه الأسئلة ، فستجد صعوبة في ملء النماذج بدقة.
2. المواعيد النهائية للاجتماع
يمكن أن تبدو المواعيد النهائية الضريبية ضيقة ، خاصة إذا كنت تقوم أيضًا بالتوفيق بين جميع عمليات عملك أثناء التنقل في عالم ضرائب الأعمال. إذا كنت على حين غرة ، أو إذا كنت تواجه مشكلة في تجميع الأوراق معًا ، فقد تضطر إلى التدافع للوفاء بالموعد النهائي – أو مواجهة عواقب فقدان أحد المواعيد.
3. استخدام الأشكال الصحيحة
لدى IRS مئات النماذج ، ولا يتم تصنيفها بشكل حدسي ، وغالبًا ما تتم كتابة التعليمات بطريقة غير منظمة وغير منظمة. من الصعب معرفة الأشكال التي تحتاجها وكيفية استخدامها.
9 أخطاء يرتكبها أصحاب الأعمال الصغيرة عند تقديم ضرائب الأعمال
يرتكب العديد من أصحاب الأعمال الصغيرة مزيجًا من الأخطاء التالية عند تقديم ضرائب الأعمال:
1. المواعيد النهائية المفقودة
الخطأ الأكثر شيوعًا هو أبسط خطأ يمكن فهمه ومن الأسهل تجنبه: عدم الالتزام بالمواعيد النهائية. مزيج من المماطلة وعدم الانتباه وعدم التنظيم و / أو اللامبالاة يؤدي في النهاية إلى فقدان أصحاب الأعمال للمواعيد النهائية المهمة.
2. الاحتفاظ بسجلات الرواتب غير دقيقة أو غير متسقة
إذا كنت تحتفظ بسجلات قذرة ، أو إذا كنت لا تعرف مكان العثور على معلومات معينة ، فستجد صعوبة في ملء النماذج المطلوبة وإرسالها.
3. اختيار الكيان التجاري الخطأ
هل عملك ملكية فردية؟ أم أنها شركة ذات مسؤولية محدودة؟ يجب أن تعرف الإجابة على هذا السؤال ومعرفة الاختلافات بين هذه الكيانات التجارية.
كل عام ، هناك على الأقل بعض أصحاب الأعمال الذين يقدمون عائدًا بناءً على الهيكل الخاطئ.
تميل الضرائب إلى أن تكون أكثر تعقيدًا بالنسبة للشركات والشركات ذات المسئوولية المحدودة مما هي عليه بالنسبة للملكية الفردية والشراكات ، ولكن لا تدع ذلك يخيفك.
4. الخلط بين المصاريف التجارية والشخصية
لديك عميل وهو أيضًا صديق جيد. أنت تأخذه لتناول العشاء للخارج للدردشة والضحك ، وتحدثت عن العمل لبضع دقائق خلال هذا التفاعل. هل يعتبر ذلك من الناحية الفنية مصروفًا تجاريًا نظرًا لأنه عميل لك؟
هذه منطقة غامضة. لكن من الواضح جدًا أن معظم نفقاتك ستكون متعلقة بالعمل أو لا تتعلق بالعمل. حدد هذه الفئات وسيكون لديك وقت أسهل بكثير في الإبلاغ بدقة عن نفقاتك.
5. خصم نفقات بدء التشغيل بشكل غير صحيح
تكاليف بدء عملك قابلة للخصم (في الغالب) ، لكن القواعد يصعب فهمها إلى حد ما.
وفقًا لـ Intuit QuickBooks ، “تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بخصم 5000 دولار من تكاليف بدء الأعمال التجارية و 5000 دولار من التكاليف التنظيمية ، ولكن فقط إذا كان إجمالي تكاليف بدء التشغيل لديك هو 50000 دولار أو أقل. إذا تجاوزت تكاليف بدء التشغيل في أي من المنطقتين 50000 دولار ، فسيتم تخفيض مبلغ الخصم المسموح به بمقدار الزيادة. وإذا كانت تكاليف بدء التشغيل لديك تزيد عن 55000 دولار ، فسيتم إلغاء الخصم “.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك خصم نفقات بدء التشغيل على مدار عدة سنوات. من السهل فهم الأمور بشكل خاطئ هنا.
6. تصنيف الموظفين بشكل غير صحيح
غالبًا ما تعمل الشركات الحديثة مع مزيج من الموظفين بدوام كامل والموظفين بدوام جزئي والمقاولين المستقلين ، وكل منهم له آثار ضريبية مختلفة. قد يؤدي تصنيف موظفيك بشكل غير صحيح أو احتسابهم بشكل غير لائق إلى تعقيد (وربما عقوبات) لاحقًا.
7. التستر على المصاريف الصغيرة
هناك أطنان من النفقات الصغيرة المتراكمة على عملك ، من المصروفات النثرية إلى اشتراكات المجلات. إذا لم تأخذ في الحسبان هذه الأمور عند حساب نفقاتك وخصوماتك ، فقد ينتهي بك الأمر إلى دفع ضرائب تجارية أكثر مما هو مطلوب.
8. تجاهل حدود الخصم
لا يتم التعامل مع جميع الخصومات على قدم المساواة. على سبيل المثال ، تحدث إلى اختصاصي الضرائب بشأن.
إذا حاولت خصم الكثير ، فستواجه مشكلات كبيرة.
9. إهمال بعض المصاريف الضريبية
لدى الشركات العديد من أنواع الضرائب المختلفة التي يجب مراعاتها ، مثل ضرائب الممتلكات ، وضرائب الرواتب ، والضرائب المحلية ، وضرائب الإنتاج ، وضرائب العمل الحر.
نعم ، يجب تتبعها كثيرًا ، ولكن كل ضريبة مهمة.
5 طرق تبالغ فيها في تعقيد الأمور
كما رأينا ، هناك بعض عناصر ضرائب الأعمال المعقدة حقًا. لكن ينتهي الأمر بالعديد من أصحاب الأعمال بالمبالغة في هذه التعقيدات والمبالغة في تقدير مدى صعوبة ممارسة ضرائب الأعمال حقًا.
لماذا تجعل ضرائب الأعمال معقدة للغاية؟
هناك احتمالات ، أنك تتعثر بواحد أو أكثر من الميول التالية:
1. أنت تفترض أن هذه منطقة غير مألوفة
هل أنت من هؤلاء الأشخاص “الذين لا يجيدون التعامل مع الأرقام”؟ هل تعتقد أن نفسك سيئ بالمال؟ إذا كان الأمر كذلك ، فقد تقلل على الفور من قدرتك على التعامل مع الضرائب.
ليس عليك أن تكون عبقريًا في الرياضيات أو خبيرًا ماليًا شخصيًا للتعامل مع ضرائب الأعمال ، لذلك لا تبيع نفسك على المكشوف.
2. أنت تتعلم من مصادر خاطئة
لا يُعرف IRS بإمكانية الوصول إليه أو وضوحه. في الواقع ، العديد من المصادر على الإنترنت سيئة السمعة في توصيل كيفية عمل الضرائب. إذا قرأت مقالًا لا معنى له ، فلا تلوم نفسك ولا تلوم تعقيد الضرائب. ما عليك سوى الانتقال إلى مقال يعبر عن الأشياء بمصطلحات مختلفة يسهل فهمها (أو تعيين خبير).
3. أنت ضائع في “الصورة الكبيرة”
الشركات لديها العديد من الالتزامات الضريبية ومجموعة من المسؤوليات تأتي في موسم الضرائب. إذا حاولت التفكير والتخطيط لكل منهم مرة واحدة ، فسوف تشعر بالإرهاق. بدلاً من ذلك ، حاول التركيز على خطوة واحدة في كل مرة وشكل واحد في كل مرة. لا توجد خطوة فردية في عالم ضريبة الأعمال لا يمكن قهرها.
4. لقد سمعت قصص الرعب
لقد سمعنا جميعًا عن الشركات التي ارتكبت أخطاء وواجهت عقوبات كبيرة ولكن غالبًا ما تكون مبالغ فيها.
إذا كنت تخطط مسبقًا ، فلا يجب أن تفوتك أي مواعيد نهائية ، وإذا فاتك الموعد النهائي للإيداع أو الدفع ، فإن الغرامات تكون معقولة جدًا.
طالما أنك لا ترتكب احتيالًا ضريبيًا ، فلا يوجد سبب لإضافة المزيد من القلق إلى مسؤولية مرهقة بالفعل.
5. لديك العديد من المسؤوليات الأخرى
العديد من أصحاب الأعمال الذين يقلقون بشكل مفرط بشأن ضرائب الأعمال يصرفون ببساطة عن طريق مسؤوليات أخرى. إن إدارة شركة ورعاية الأسرة يتطلب الكثير من العمل ، لذلك ، بطبيعة الحال ، فإن الإضافة المؤقتة لتخطيط ضرائب الأعمال تبدو عبئًا فادحًا ومعقدًا بلا داعٍ.
4 طرق يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة من خلالها تسهيل الموسم الضريبي
كيف تجعل ضرائب العمل أسهل؟
هناك بعض الاستراتيجيات المهمة التي يمكنك استخدامها لجعل موسم الضرائب أقل تعقيدًا لعملك:
1. ابدأ مبكرًا
أفضل شيء يمكنك فعله هو البدء مبكرًا. تختفي مشكلة الموعد النهائي إذا بدأت العمل على الضرائب الخاصة بك لبضعة أسابيع ، أو من الناحية المثالية ، قبل بضعة أشهر من الوقت الذي ستبدأ فيه عادةً.
سيكون لديك المزيد من الوقت لجمع السجلات ، والتحقق من أرقامك ، والعثور على النماذج المناسبة وتجميع كل شيء للتسليم.
ستكون أيضًا أقل توتراً – ولن تكون مثقلًا بالأولويات والمسؤوليات الأخرى.
2. توظيف الأشخاص المناسبين
يمكن للفريق المناسب أن يحدث فرقًا كبيرًا في كيفية إعداد ضرائبك.
إن تعيين محاسب محترف ، أو للشركات الكبيرة ، فريق كامل من المحاسبين والمحاسبين ، يمكن أن يجنبك عناء محاولة حل جميع التحديات المالية الخاصة بك بنفسك.
إذا كنت ملتزمًا بالقيام بالعمل بنفسك أو إذا كنت لا تستطيع تحمل تكاليف محاسب ، فتأكد من أن الأشخاص الذين تعمل معهم – بما في ذلك المقاولون والبائعون والعملاء – منفتحون وشفافون في حفظ سجلاتهم.
3. الاحتفاظ بسجلات متسقة ودقيقة
سيجعل حفظ السجلات الدقيق والمتسق ضرائب العمل في غاية السهولة. المشكلة هي أنك يجب أن تظل منظمًا طوال العام.
يمكن لبعض أنواع البرامج ، مثل Microsoft 365 ، تسهيل تخزين سجلاتك في مكان واحد (والاحتفاظ بها منظمة بشكل صحيح حتى تتمكن دائمًا من العثور على ما تبحث عنه). فقط تأكد من تتبع جميع معلوماتك المالية باستمرار ، ونسخ سجلاتك احتياطيًا في السحابة لأسباب أمنية.
4. التمسك بجدول زمني
عندما يبدأ موسم الضرائب في الاقتراب ، حدد جدولًا زمنيًا لنفسك. على سبيل المثال ، إذا كنت تعلم أن الموعد النهائي لإرسال W-2s هو 31 يناير ، فاجعلها نقطة لإرسالها قبل 24 على أبعد تقدير. استخدم المواعيد النهائية المصغرة التي تسبق اليوم الرابع والعشرين لتظل على المسار الصحيح لتحقيق هذا الهدف طويل المدى. سيجبرك هذا أيضًا على تقسيم كل مسؤولية إلى خطوات أصغر يسهل فهمها.
لا يجب أن تكون ضرائب الأعمال ضرائب
هناك بعض العناصر الصعبة لضرائب الأعمال ، ولكن في الواقع ، ضرائب الأعمال أبسط وأكثر سهولة مما نصنعه.
إذا كنت تأخذ وقتك ، وتبدأ مبكرًا ، وتوظف الأشخاص المناسبين ، وتعطي الأولوية للاحتفاظ بسجلات دقيقة ومنظمة ، فستجد نفسك تستكمل التزاماتك الضريبية في وقت قياسي – بأقل قدر من الإجهاد.
