ستساعدك المقالة التالية: 3 طرق لسحب أموال RRSP دون دفع الضرائب
هل يمكنك تجنب دفع الضرائب على سحوبات RRSP؟
بشكل عام ، عندما تسحب الأموال من خطة RRSP الخاصة بك ، فإنك تدفع ضرائب مقدمًا (ضرائب مقتطعة) وقد تدين بمزيد من الضرائب عند تقديم إقرارك الضريبي.
تعد خطط مدخرات التقاعد المسجلة (RRSPs) مفيدة للاستثمار في التقاعد على أساس الضريبة المؤجلة. ومع ذلك ، عندما تغطس في القدر للحصول على المال ، يظهر ضابط الضرائب (CRA) ليأخذ حصته.
هل هناك طرق لسحب الأموال من خطة RRSP الخاصة بك دون دفع ضريبة أو مواجهة عقوبة؟ تابع القراءة لمعرفة ذلك.
كيفية سحب أموال RRSP المعفاة من الضرائب
هناك 3 طرق لأخذ المال من خطة RRSP الخاصة بك وعدم دفع أي ضرائب.
1. خطة مشتري المنازل (HBP)
تسمح خطة مشتري المنازل للكنديين بسحب الأموال المعفاة من الضرائب من RRSP لشراء أو بناء منزل. يمكنك اقتراض ما يصل إلى 35000 دولار أو 70000 دولار في حالة الزوجين مع RRSPs.
للتأهل لبرنامج HBP ، يجب أن تكون مشتري منزل لأول مرة (على سبيل المثال ، لم يكن لديك منزل في السنوات الأربع الماضية). يجب عليك أيضًا إكمال النموذج T1036.
أمامك 15 عامًا لتسديد كامل المبلغ المسحوب في خطة RRSP الخاصة بك ، مع استحقاق الدفعة الأولى بعد عامين من السحب.
الحد الأدنى للسداد السنوي لبرنامج HBP هو 1/15 من المبلغ المقترض. بافتراض أنك سحبت مبلغ 35000 دولار بالكامل ، يجب عليك سداد ما لا يقل عن 2،333.33 دولارًا سنويًا.
عندما لا تسدد الحد الأدنى للسداد ، يضاف العجز إلى دخلك للسنة ويتم فرض ضرائب عليه.
فيما يلي مزيد من التفاصيل حول خطة مشتري المنازل وكيفية عملها.
2. خطة التعلم مدى الحياة
إذا كنت تفكر في العودة إلى المدرسة ، فإن خطة التعلم مدى الحياة (LLP) تسمح لك بسحب الأموال المعفاة من الضرائب من خطة RRSP الخاصة بك لتمويل تعليمك.
يمكنك سحب ما يصل إلى 10000 دولار في السنة وما يصل إلى 20 ألف دولار في المجموع على مدى 4 سنوات (أو ما يصل إلى 40 ألف دولار للزوجين).
للتأهل للحصول على LLP ، يجب أن تكون مسجلاً بدوام كامل في برنامج تعليمي مؤهل.
يجب سداد الأموال المسحوبة بموجب LLP في غضون 10 سنوات ، مع سداد 1/10 كحد أدنى سنويًا. إذا لم تسدد الحد الأدنى للدفع خلال عام ، فسيتم إضافة العجز إلى دخلك وفرض ضرائب عليه.
ومن المثير للاهتمام ، يمكن للكنديين استخدام كل من HBP و LLP في نفس الوقت.
تعرف على المزيد حول خطة التعلم مدى الحياة.
3. عمليات السحب ذات الدخل المنخفض أو بدون دخل
خلال السنوات التي يكون لديك فيها دخل ضئيل أو معدوم من مصادر أخرى ، قد ينتج عن سحب RRSP فاتورة ضريبية ضئيلة أو معدومة.
إليك كيف يعمل هذا:
عندما تسحب الأموال من خطة RRSP الخاصة بك ، فإن مؤسستك المالية تقتطع الضرائب نيابة عن CRA ، بغض النظر عن شريحة الضرائب أو مستوى الدخل.
في الوقت الضريبي ، لا تدفع ضرائب على المبالغ الشخصية الأساسية الفيدرالية / الإقليمية. على سبيل المثال ، الحد الأقصى للمبلغ الشخصي الأساسي الفيدرالي لعام 2023 هو 15000 دولار.
إذا كان مبلغ السحب RRSP الخاص بك هو 15000 دولار أو أقل (لا تفكر في ائتمانات ضريبية أخرى ، وما إلى ذلك) ، ولم يكن لديك أي دخل آخر ، فلن تدفع ضرائب الدخل الفيدرالية.
بالنظر إلى هذا السيناريو ، يمكنك توقع استرداد الضريبة.
من الجانب الإقليمي للأشياء ، دعنا نستخدم أونتاريو كمثال.
المبلغ الشخصي الأساسي لأونتاريو هو 11،865 دولارًا أمريكيًا في عام 2023. وسيؤدي الدخل الذي يقل عن هذا المبلغ إلى دفع ضرائب إقليمية بقيمة 0 دولار أمريكي للسنة الضريبية 2023 أيضًا.
تحقق من معدلات الضرائب الإقليمية أدناه:
إذا كنت تخطط لسحب الأموال من خطة RRSP الخاصة بك قبل التقاعد ، فإن الإستراتيجية الجيدة هي القيام بذلك في سنوات الدخل المنخفض.
تكاليف عمليات السحب المبكر لـ RRSP
ما لم تكن تأخذ أموال RRSP من أجل HBP أو LLP ، فمن المحتمل أن تدفع ضرائب. هناك أيضًا جوانب سلبية أخرى لسحب أموال RRSP مبكرًا.
لنبدأ بضريبة الضريبة.
RRSP الضريبة المقتطعة
تستقطع مؤسستك المالية الضريبة على المبلغ الذي تسحبه على النحو التالي:
| سحب RRSP | الضرائب المقتطعة خارج كيبيك | الضريبة المقتطعة في كيبيك |
| 0 دولار – 5000 دولار | 10٪ | 5٪ |
| 5،001 دولار – 15000 دولار | 20٪ | 10٪ |
| 15000 دولار + | 30٪ | 15٪ |
تدفع Québécois أيضًا ضريبة مبيعات إقليمية.
إذا كنت غير مقيم في كندا لأغراض ضريبية ، يتم تطبيق ضريبة مقتطعة بنسبة 25٪.
اعتمادًا على معدل الضريبة الهامشي (شريحة الضرائب) في نهاية العام ، قد تظل مدينًا بالضرائب الفيدرالية والإقليمية المستحقة بحلول 30 أبريل.
ال سلبيات أخرى للانغماس في خطة RRSP الخاصة بك قبل التقاعد هي:
فقدان غرفة المساهمة: عندما تسحب المال من RRSP الخاص بك ، وهو أمر لا علاقة له بـ HBP أو LLP ، فإنك تفقد غرفة المساهمة إلى الأبد. لا يمكنك إضافته مرة أخرى في وقت لاحق.
خسارة النمو المؤجل للضرائب: عمليات السحب تعني أنك خسرت نمو الاستثمار طويل الأجل. حتى بالنسبة لعمليات سحب HBP و LLP ، فإن كل يوم يمر يمثل فرصة ضائعة لتنمية مدخراتك التقاعدية.
العقوبات الكامنة: إذا نسيت أو لم تتمكن من تسديد الحد الأدنى من مدفوعات LLP أو HBP ، فسيتم إضافة المبلغ المستحق إلى دخلك السنوي ، مما يؤدي إلى ضرائب مستحقة وخسارة غرفة مساهمة.
كيفية تجنب عمليات السحب والعقوبات RRSP
إذا كنت بحاجة إلى المال ، ففكر في السحب من حساب TFSA الخاص بك أولاً. سحوبات TFSA معفاة من الضرائب ، ويمكنك إعادة المساهمة بالأموال في السنوات المقبلة.
خطط للحصول على صندوق طوارئ لدفع التكاليف والنفقات المفاجئة. يمكنك الاحتفاظ بأموال الطوارئ الخاصة بك في حساب توفير عالي الفائدة أو TFSA وكسب الفائدة.
أقوم بتمويل صندوق الطوارئ الخاص بي من خلال صراعات جانبية مختلفة.
إذا فشل كل شيء آخر ، تحقق مما إذا كان القرض الشخصي أو حد الائتمان بديلاً أفضل من مداهمة RRSP الخاصة بك.
الأسئلة الشائعة حول الانسحاب من RRSP
هل يمكنني سحب أموال من خطة RRSP الخاصة بي بدون غرامة؟
عندما تسحب أموالاً من خطة RRSP الخاصة بك لشراء منزل (خطة مشتري المنازل) أو تكاليف تعليمية (خطة التعلم مدى الحياة) ، فأنت لا تدفع ضرائب ويمكنك إعادة المساهمة بالمبالغ في خطة RRSP الخاصة بك في السنوات اللاحقة.
ما المبلغ الذي يمكنك سحبه من RRSP دون فرض ضرائب؟
يتم اقتطاع الضرائب فورًا عند قيامك بسحب RRSP (خارج HBP و LLP). إذا كنت في شريحة ضرائب الدخل المنخفض ، فقد يتم استرداد الضرائب المقتطعة عند تقديم إقرارك الضريبي.
هل يتم فرض ضرائب على RRSP بعد سن 65؟
نعم ، تخضع سحوبات RRSP للضرائب في أي عمر بناءً على معدل الضريبة الهامشي الخاص بك. إذا اخترت إغلاق RRSP الخاص بك في سن 71 عن طريق سحب المبلغ نقدًا ، فسيتم تطبيق الضرائب المقتطعة ، وقد تظهر فاتورة ضريبية أخرى في وقت الضريبة.
هل هناك طرق أخرى للحصول على أموال RRSP وتجنب الضربة الضريبية الفورية؟ اسمحوا لنا أن نعرف في التعليقات.
